2024년 연말정산 환급 많이 받는 꿀팁

녕하세요! 라인골드 501입니다. 오늘은 연말정산에 대해서 알아보도록 하겠습니다. 매년 언제나 그렇듯 연말정산 시즌이 다가오면서 많은 분들이 어떻게 하면 세금을 더 많이 환급받을 수 있을지 궁금해하고 계실 텐데요. 이번 글에서는 여러분이 연말정산에서 최대한 환급을 받을 수 있도록 도와줄 꿀팁들을 소개해드리려고 합니다. 특히 2024년부터 달라지는 연말정산 규정과 소득공제, 세액공제 항목들을 꼼꼼히 챙겨보는 것이 중요합니다. 그럼 시작해볼까요?

월세 세액공제 활용하기

월세 세액공제는 무주택 근로자에게 큰 도움이 될 수 있는 공제 항목입니다. 2024년부터는 월세 세액공제의 소득 기준과 한도가 상향 조정되었는데요. 총급여가 8천만 원 이하인 경우 공제율 15%, 5,500만 원 이하인 경우 17%의 공제를 받을 수 있으며, 연간 최대 1천만 원까지 공제가 가능합니다.

월세 세액공제를 받기 위해서는 몇 가지 조건이 필요합니다. 먼저, 세대주가 공제를 받는 것이 원칙이지만, 세대주가 공제를 받지 못할 경우 세대원이 대신 받을 수 있습니다. 단, 월세 세액공제 대상 주택은 기준 시가가 4억 원 이하이거나 85m² 이하이어야 하며, 주거용 오피스텔이나 고시원도 포함됩니다. 중요한 점은 등본상의 주소지를 월세 주거지로 변경해야 공제를 받을 수 있다는 것입니다. 만약 아직 전입신고를 하지 않으셨다면, 올해가 가기 전에 꼭 전입신고를 해두세요.

주택청약종합저축 소득공제

주택청약종합저축을 납입하고 계신 분들은 소득공제 한도가 240만 원에서 300만 원으로 늘어났다는 사실을 기억하셔야 합니다. 이 공제는 무주택 세대주만 받을 수 있으며, 세대원이 대신 받을 수는 없습니다. 총급여 7천만 원 이하인 근로소득자가 적용 가능하며, 납입액의 40%가 공제됩니다. 만약 총급여가 7천만 원을 초과한다면, 주택청약종합저축 소득공제를 받을 수 없으므로 연금저축이나 IRP에 납입하는 것을 추천드립니다.

연금저축과 IRP 활용법

연금저축과 IRP(Individual Retirement Pension)는 연말정산에서 중요한 세액공제 항목입니다. 연금저축은 연간 600만 원, IRP는 연간 900만 원까지 납입이 가능합니다. 하지만 두 개를 합쳐서 공제를 받을 수 있는 최대 한도는 900만 원입니다. 따라서 연금저축에 600만 원, IRP에 300만 원을 납입하시면 최대 공제를 받을 수 있습니다.

연간 총급여가 5,500만 원 이하인 경우 세액공제율은 16.5%, 5,500만 원 초과인 경우에는 13.2%입니다. 예를 들어, 연간 총급여가 5,500만 원 이하인 분이 900만 원을 IRP에 납입했다면, 148만 5,000원의 세금을 줄일 수 있습니다. 하지만 주의할 점은 세액공제를 받으면 현재 세액은 줄어들지만, 미래에 연금을 수령할 때 세금을 납부해야 한다는 것입니다. 중도 해지 시에는 세액공제가 취소되고 기타 소득세가 부과되므로, 만기까지 보유하는 것이 유리합니다.

신용카드와 체크카드 사용 전략

연말정산에서 신용카드 사용도 중요한 소득공제 항목입니다. 연봉의 25%까지는 신용카드를 사용하고, 초과분에 대해서는 공제율이 높은 체크카드나 현금영수증을 사용하는 것이 좋습니다. 신용카드 소득공제율은 15%이고, 체크카드와 현금영수증은 30%입니다.

예를 들어, 연봉이 4천만 원이라면 1천만 원까지는 신용카드를 사용하고, 그 초과분에 대해서는 체크카드와 현금영수증을 사용하는 것이 유리합니다. 만약 신용카드를 1천만 원 미만으로 사용하면 소득공제를 받을 수 없다는 점도 유의해야 합니다.

맞벌이 부부의 경우, 아내의 신용카드 사용액이 연봉의 25% 미만으로 예상된다면 남편의 카드를 집중적으로 사용하는 것이 유리할 수 있습니다. 또한, 배우자가 사업자라면 소득을 고려하여 전략적으로 카드를 선택해야 합니다.

주택 관련 공제 요건 확인하기

주택을 구입하셨거나 구입할 계획이 있는 분들은 주택 관련 공제 요건을 꼭 확인해야 합니다. 근로자 본인 명의의 주택에 아내 명의로 대출을 받거나, 배우자 명의 주택에 본인 명의로 대출을 받는 경우에는 장기주택이자 상환액에 대한 공제를 받을 수 없습니다.

명의자와 차입금 차주가 일치해야 공제를 받을 수 있으며, 본인과 배우자가 공동 명의로 주택을 취득한 경우 근로자 본인이 주택 담보 대출을 차입하면 전액 공제를 받을 수 있습니다. 장기주택저당차입금의 경우, 취득 당시 기준 시가가 6억 원 이하인 주택에 대해 600만 원에서 2천만 원까지 공제를 받을 수 있습니다.

장애인 공제와 기타 공제 항목

장애인 공제는 복지법상 장애인과 세법상 장애인이 다르다는 점을 알아두세요. 세법상 장애인은 보다 폭넓은 개념으로, 가족이 암, 치매, 난치성 질환, 정신병 등의 중병에 걸린 경우 장애인 공제를 받을 수 있습니다. 미리 병원에 확인하여 진단서를 받아두는 것이 좋습니다.

배우자 공제 요건도 중요합니다. 혼인신고를 12월 말까지 해야 배우자 공제와 배우자 부모님 공제를 받을 수 있습니다. 또한, 올해 출산을 하신 분들은 산후조리원 비용에 대한 세액공제를 받을 수 있는데, 연봉 기준이 폐지되어 총급여 7천만 원을 초과하더라도 200만 원까지 공제가 가능합니다.

자녀와 손자녀 공제 확대

2024년부터 자녀 공제가 손자녀로 확대되었습니다. 손주, 손녀를 부양하고 계신 할머니, 할아버지 중 경제활동을 하시는 분들은 이 부분을 꼭 주목하셔야 합니다. 손자녀 공제를 통해 세액공제를 받을 수 있으니 놓치지 마세요.

 

연말정산은 1년 동안 미리 납부한 근로소득세를 정산하는 과정으로, 다양한 소득공제와 세액공제 항목을 잘 활용하면 세금 환급을 최대화할 수 있습니다. 월세 세액공제, 주택청약종합저축, 연금저축과 IRP, 신용카드 사용 전략, 주택 관련 공제 요건, 장애인 공제, 그리고 자녀와 손자녀 공제까지 꼼꼼히 챙기세요. 미리 준비해서 13월의 월급을 더 많이 받아보는 건 어떨까요? 이번 기회에 연말정산에 대해 확실히 이해하고, 더 많은 혜택을 누리시길 바랍니다.